#ClientAlert 01/2024

Ley de Transparencia Corporativa USA

El pasado 1° de enero de 2024, entró en vigor la ley de Transparencia Corporativa en USA que obliga a presentar el reporte “BOI” (Beneficial Ownership Information) ante el FINCEN (Financial Crimes Enforcement Network).

¿Quién debe reportar?

• Cualquier Sociedad creada en USA
• Sociedades extranjeras registradas en USA
• Fideicomisos y Sociedades de Responsabilidad Limitada

¿Quién no reporta?

• Empresas registradas ante la SEC (Securities Exchange Commission)
• Empresas de Gobierno
• Bancos
• Empresas de Seguros
• Empresas sin fines de lucro
• Empresas que tengan más de 20 empleados y más de $5MDD en ingresos anuales

Fechas límite para entrega de reporte:

• Para Sociedades constituidas ANTES del 1° de enero de 2024: diciembre 31, 2024.
• Para Sociedades constituidas DESPUÉS del 1° de enero de 2024: dentro de 90 días a partir de la creación de la Sociedad.

Multas y Sanciones por no presentar el registro:

• $500 USD hasta un máximo de $10,000
• Sanciones criminales de hasta 2 años en prisión

Esperando que esta información sea de utilidad, quedamos a sus órdenes para cualquier duda o aclaración al respecto.